Заполнение декларации по УСН (6%) при «закрытии» ИП без работников
Добрый день!
Подскажите пожалуйста правильно ли я заполняю Раздел 2.1. и раздел 1.1 декларации по УСН (6%) ИП без работников при снятии с учета (ликвидация)
Деятельность прекращена 22.10.2015 г.
Доход за 1 кв - 35 000р
Доход за полугодие - 508 000 р
Доход за 9 месяцев - 1 008 000 р
Доход за налоговый период - 1 008 000 р., т.е. за 4 квартал дохода не было.
Страховые взносы оплачены:
в 1 кв - 0 р
за полугодие - 30 553 р
за 9 мес - 30 553 р
за налоговый период - 51 866 р
Не могу понять, что необходимо указывать по строкам 110-113, 130-133, 140-143, в связи с данными в правилах заполнения "В Декларации, представляемой налогоплательщиком при прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой налогоплательщиком применялась упрощенная система налогообложения, и при утрате права применять упрощенную систему налогообложения значение показателя за последний отчетный период (коды строк 140, 141, 142) повторяется по коду строки 143."
Я заполняю следующим образом:
Раздел 2.1:
стр 110 - 35 000
стр 111 - 508 000
стр 112 - 1 008 000
стр 113 - 1 008 000
стр 130 - 2100
стр 131 - 30 480
стр 132 - 60 480
стр 133 - 60 480
стр 140 - 0
стр 141 - 30 480
стр 142 - 30 553
стр 143 - 51866
Раздел 1.1.:
стр 020 - 2100
стр 050 - 2100
стр 070 - 29 927
стр 110 - 21 313
Помогите пожалуйста!!
За ранее благодарна!!
Подскажите пожалуйста правильно ли я заполняю Раздел 2.1. и раздел 1.1 декларации по УСН (6%) ИП без работников при снятии с учета (ликвидация)
Деятельность прекращена 22.10.2015 г.
Доход за 1 кв - 35 000р
Доход за полугодие - 508 000 р
Доход за 9 месяцев - 1 008 000 р
Доход за налоговый период - 1 008 000 р., т.е. за 4 квартал дохода не было.
Страховые взносы оплачены:
в 1 кв - 0 р
за полугодие - 30 553 р
за 9 мес - 30 553 р
за налоговый период - 51 866 р
Не могу понять, что необходимо указывать по строкам 110-113, 130-133, 140-143, в связи с данными в правилах заполнения "В Декларации, представляемой налогоплательщиком при прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой налогоплательщиком применялась упрощенная система налогообложения, и при утрате права применять упрощенную систему налогообложения значение показателя за последний отчетный период (коды строк 140, 141, 142) повторяется по коду строки 143."
Я заполняю следующим образом:
Раздел 2.1:
стр 110 - 35 000
стр 111 - 508 000
стр 112 - 1 008 000
стр 113 - 1 008 000
стр 130 - 2100
стр 131 - 30 480
стр 132 - 60 480
стр 133 - 60 480
стр 140 - 0
стр 141 - 30 480
стр 142 - 30 553
стр 143 - 51866
Раздел 1.1.:
стр 020 - 2100
стр 050 - 2100
стр 070 - 29 927
стр 110 - 21 313
Помогите пожалуйста!!
За ранее благодарна!!
Comments
-
Цитата: Не могу понять, что необходимо указывать по строкам 110-113, 130-133, 140-143, в связи с данными в правилах заполнения "В Декларации, представляемой налогоплательщиком при прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой налогоплательщиком применялась упрощенная система налогообложения, и при утрате права применять упрощенную систему налогообложения значение показателя за последний отчетный период (коды строк 140, 141, 142) повторяется по коду строки 143."Добрый день!
Заполняете правильно,только у меня 110 строка (к возмещению) получилось 21333 руб.
Эта фраза обозначает следующее: если бы Вы прекратили деятельность в 1 квартале, то взносы оплаченные за 1 квартал, автоматом поставили бы в строку 143. У Вас деятельность прекратилась в 4 квартале, поэтому взносы, оплаченные в 4 квартале включаются в базу ( в идеале, чтобы взносы были оплачены до 22.10.15, т.е. до момента прекращения деятельности). -
Строку 110 я рассчитала так: (2100+0-2100+29927-0)-(60480-51866)
в первых скобках получилась сумма 29 927 р
во вторых 8 614 р
Итого 29 927 - 8 614= 21 313 р
Проверьте пожалуйста меня еще раз! -
Все правильно, я вместо 51866 в расчет взяла 51886. 😀
Про уплату в 4 квартале я Вам написала . -
Спасибо Вам Огромное!!!!
Поеду спокойно сдавать)))))
