Неправильно проведен возврат брака от покупателя
Добрый день!
Мы ООО на ОСНО, Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.37.40).
В 1 квартале 2014 был возврат брака от покупателя на сумму 3000 р. Бухгалтер сделала проводки:
Д 41.01/ К 62.01
Д 19.03/ К 62.01
В том же месяце отгрузили взамен новый товар и провели как обычная реализация.
По счету 62.01 образовалось:
1строка - дебетовое сальдо с минусом на сумму возврата -3000р.
2строка - реализация сальдо 3000р.
Дело в том, что это сальдо перешло на 2015 год. Покупатель сделал предоплату, при выставлении авансовой сч-фактуры сумма уменьшилась на 3000р.
Очень прошу помощи как быть? Как убрать эти остатки?
Мы ООО на ОСНО, Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.37.40).
В 1 квартале 2014 был возврат брака от покупателя на сумму 3000 р. Бухгалтер сделала проводки:
Д 41.01/ К 62.01
Д 19.03/ К 62.01
В том же месяце отгрузили взамен новый товар и провели как обычная реализация.
По счету 62.01 образовалось:
1строка - дебетовое сальдо с минусом на сумму возврата -3000р.
2строка - реализация сальдо 3000р.
Дело в том, что это сальдо перешло на 2015 год. Покупатель сделал предоплату, при выставлении авансовой сч-фактуры сумма уменьшилась на 3000р.
Очень прошу помощи как быть? Как убрать эти остатки?
Comments
-
Добрый день.
Просто декабрем 2014 года сделайте внутреннюю проводку по счету 62 и закройте эти "хвосты". Вот и всё. -
Подскажите, а проводки по возврату брака правильные?
Д 41.01/ К 62.01
Д 19.03/ К 62.01
Может быть у нас получилась задвоенная выручка и себестоимость продаж, раз 90 счета в проводках нет?
Если делать документом "возвраты от покупателя", то там сторнируется реализация:
Д 90.02/ К 41
Д 62.01/ К 90.01
Д 90.03/ К 19.03 -
Ну, вообще-то я в принципе считал, то Вы приняли решение отражать именно так.
Но если был именно возврат брака, то правильно, конечно, сторнировать выручку.
